Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) αξιοποιεί προηγμένους αλγορίθμους για τον εντοπισμό εκτεταμένων φαινομένων φοροδιαφυγής, κυρίως μέσω της έκδοσης και λήψης εικονικών τιμολογίων.
Σε μια πρόσφατη επιχείρηση, τέσσερις επιχειρήσεις βρέθηκαν να εμπλέκονται σε φοροδιαφυγή που αγγίζει τα 50 εκατομμύρια ευρώ.
Πιο συγκεκριμένα, οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ αποκάλυψαν τη χρήση εικονικών τιμολογίων στις ακόλουθες περιπτώσεις:
- Επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στην εμπορία κινητών τηλεφώνων και ηλεκτρονικών ειδών, με την αξία των εικονικών τιμολογίων, συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ, να ανέρχεται σε 16,2 εκατ. ευρώ για τα έτη 2019 και 2020. Επιβλήθηκε πρόστιμο ύψους 1,3 εκατ. ευρώ. Η εστίαση στον εντοπισμό εικονικών τιμολογίων στον κλάδο κινητής τηλεφωνίας και ηλεκτρονικών υπογραμμίζει τη σημασία συνεχούς επαγρύπνησης από την ΑΑΔΕ.
- Επιχείρηση με έδρα στην Αθήνα που δραστηριοποιείται στο εμπόριο μηχανημάτων, με εικονικά τιμολόγια αξίας 11,8 εκατ. ευρώ για τα έτη 2022 και 2023. Η ανάλυση συναλλαγών στον εμπορικό τομέα αποδεικνύεται κρίσιμη για την αποκάλυψη τέτοιων πρακτικών φοροδιαφυγής.
- Επιχείρηση διαχείρισης ηλεκτρονικών συστημάτων, επίσης στην Αθήνα, για τα ίδια φορολογικά έτη, με εικονικά τιμολόγια αξίας 8,9 εκατ. ευρώ. Η παρακολούθηση των οικονομικών ροών στις επιχειρήσεις ηλεκτρονικών συστημάτων αποτελεί προτεραιότητα για τις φορολογικές αρχές.
- Επιχείρηση εμπορίας ζωοτροφών με έδρα το Αγρίνιο, με εικονικά τιμολόγια αξίας 8,8 εκατ. ευρώ για τα έτη 2022 και 2023. Η επέκταση των ελέγχων στον αγροτικό τομέα φανερώνει την αποφασιστικότητα της ΑΑΔΕ να πατάξει τη φοροδιαφυγή σε κάθε κλάδο.
- Στις τρεις τελευταίες περιπτώσεις, ο έλεγχος βρίσκεται σε εξέλιξη και αναμένεται ο καταλογισμός του φόρου που αναλογεί, καθώς και η επιβολή των προβλεπόμενων προστίμων. Η ΑΑΔΕ συνεχίζει τις έρευνες για την πλήρη διαλεύκανση των υποθέσεων εικονικής τιμολόγησης.
