Το καινούργιο Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων (ΚΕΜΕΦ) της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) έρχεται να αλλάξει τα δεδομένα στον τομέα της φορολογικής εποπτείας. Με στόχο τη διασταύρωση στοιχείων και την αποκατάσταση φορολογικών αποκλίσεων, το ΚΕΜΕΦ είναι έτοιμο να εφαρμόσει έναν καινοτόμο μηχανισμό που εστιάζει στην καταπολέμηση της φοροδιαφυγής.
Ειδικότερα, το ΚΕΜΕΦ θα επικεντρωθεί στον εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων, τις αποκλίσεις στις φορολογικές δηλώσεις και τις περιπτώσεις μεταφοράς κεφαλαίων, οι οποίες δεν συμφωνούν με τα δηλωθέντα εισοδήματα.
Η βασική φιλοσοφία λειτουργίας του ΚΕΜΕΦ στηρίζεται σε προσεκτική επαλήθευση στοιχείων μέσω διασταυρώσεων, αξιοποίηση πληροφοριών από τρίτους φορείς, όπως τράπεζες και διεθνείς οργανισμούς, και χρήση εξελιγμένων τεχνολογικών εργαλείων για την ανάλυση φορολογικών δεδομένων.
Αυτό το υπερσύγχρονο κέντρο θα ασχοληθεί με:
- Έλεγχο φυσικών προσώπων που διαθέτουν υψηλά εισοδήματα και μεγάλη ακίνητη περιουσία.
- Διερεύνηση επιχειρήσεων με ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ.
- Ελέγχους σε τράπεζες και ασφαλιστικές εταιρείες με τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ.
- Εξέταση συνδεδεμένων επιχειρήσεων, όταν τουλάχιστον μία έχει ακαθάριστα έσοδα ανώτερα των 25 εκατ. ευρώ.
- Διασφάλιση συμμόρφωσης των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων στους κανόνες ανταλλαγής πληροφοριών.
- Αναζήτηση και εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων.
- Καταπολέμηση του ξεπλύματος μαύρου χρήματος, σύμφωνα με τον Νόμο 4557/2018.
- Εφαρμογή σύγχρονων τεχνικών και διαδικασιών ελέγχου.
- Σύνταξη και υποβολή μηνυτήριων αναφορών για περιπτώσεις φοροδιαφυγής.
- Επιβολή δεσμεύσεων σε τραπεζικούς λογαριασμούς, ακίνητα και θυρίδες σε σοβαρές περιπτώσεις φοροδιαφυγής.
- Έλεγχο μεταβιβάσεων περιουσιακών στοιχείων όπως κληρονομιές, δωρεές και γονικές παροχές.
- Διαχείριση πολύπλοκων υποθέσεων με ειδικές ελεγκτικές μεθόδους.
- Ελέγχους για φορολογικούς κατοίκους εξωτερικού, καθώς και εντοπισμό αδήλωτων εισοδημάτων.
- Επίβλεψη των υποχρεώσεων των φορολογικών κατοίκων εξωτερικού.
- Είσπραξη των οφειλόμενων φόρων με κάθε διαθέσιμο μέσο.
